Многие знаю, но молчат, потому что ненавидят такого рода баннеры. Лучше перед тем, как делать это задай себе вопрос: "что дороже: уважение к пользователю или попытка сделать что-то крутое?"
А в принципе все, что Тебе понадобится, чтобы сделать "плавающий баннер" это немного знания JavaScript и DocumentObjectModel:
Подсказка:
<div id=banner style="position: absolute; top: Y px; left X px; width: 1; height: 1"><OBJECT>...</OBJECT></div>
Вообщем начало приблизительно такое.